銀行票據(jù)案再起，這次涉案的是3月30日剛剛在港交所上市的天津銀行。4月8日天津銀行公告稱，天津銀行上海分行票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生一起風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為7.86億元。

公告稱，目前，公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)刹椤Ｔ撔姓e極配合偵辦工作，加強(qiáng)與相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，最大限度保證資金安全。

根據(jù)業(yè)內(nèi)有關(guān)方面的說(shuō)法，該案可能是票據(jù)逆回購(gòu)方在交易中被取走擔(dān)保物“票據(jù)”，而回購(gòu)款未能到賬所引發(fā)的。該消息進(jìn)一步指稱，天津銀行與中介匯濤金融控制的重慶銀行西安分行同業(yè)戶達(dá)成票據(jù)回購(gòu)交易，交易金額為9億，天津銀行作為票據(jù)的逆回購(gòu)方出資金，匯濤金融控制的同業(yè)戶作為正回購(gòu)方借錢;據(jù)悉，該9億回購(gòu)到期后，中介控制的中小金融機(jī)構(gòu)取走票據(jù)后，只付了2億元，尚有7億元及利息未支付。

按照一般操作規(guī)范，票據(jù)提取與資金的劃轉(zhuǎn)到賬應(yīng)需要復(fù)核，確保交易無(wú)誤。而天津銀行此案和農(nóng)行票據(jù)案非常類似，都是票據(jù)逆回購(gòu)方在交易中心取走擔(dān)保物(即票據(jù))，但回購(gòu)款未能到賬所引發(fā)，一位業(yè)內(nèi)人士的通俗說(shuō)法是 “錢還沒(méi)回來(lái)，但擔(dān)保物(票據(jù))就被拿走了。” 上述業(yè)內(nèi)人士表示，在操作過(guò)程中，的確會(huì)有這樣的問(wèn)題，但這是建立在常年做業(yè)務(wù)，比較信任的基礎(chǔ)上。

重慶銀行否認(rèn)有關(guān)

另?yè)?jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道報(bào)道，有接近天津銀行的人士表示：“剛剛上市不久，就出了這么大的事，總行震怒，銀行高層今天開(kāi)會(huì)討論此事，接下來(lái)應(yīng)該會(huì)走法律程序。”3月30日，天津銀行剛剛登陸香港聯(lián)交所主板。

4月8日晚間，重慶銀行在其官網(wǎng)發(fā)布公告稱， 截止日前，重慶銀行從未開(kāi)展通過(guò)同業(yè)賬戶辦理銀行(商業(yè))承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

該行在公告中表示，若他人以重慶銀行或其分支機(jī)構(gòu)名義通過(guò)同業(yè)賬戶辦理銀行(商業(yè))承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，均與該行無(wú)關(guān)。“如對(duì)我行造成損害，我行將保留相關(guān)法律訴訟權(quán)利。”

重慶銀行相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，此案和重慶銀行沒(méi)有任何關(guān)系，是別人冒重慶銀行之名來(lái)開(kāi)立賬戶。“我們查了我行所有的同業(yè)開(kāi)戶情況，是沒(méi)有這個(gè)賬戶的，這個(gè)事情和重慶銀行沒(méi)有任何關(guān)系。”

一位四大行銀行票據(jù)中心負(fù)責(zé)人分析認(rèn)為，此案不排除票據(jù)窩案的可能性，畢竟票據(jù)回購(gòu)業(yè)務(wù)涉及計(jì)財(cái)部門、柜臺(tái)部門、信貸部門等前、中、后臺(tái)至少四個(gè)部門。

銀行人士認(rèn)為，這些案件發(fā)生的根本原因，銀行內(nèi)控機(jī)制缺失和員工道德風(fēng)險(xiǎn)兩者至少有其一。

票據(jù)專家趙慈拉表示，從2015年四季度到2016年一季度，紙票進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期。“這些票據(jù)大部分是在2015年9月之前產(chǎn)生，紙票銀行承兌匯票期限統(tǒng)一為半年期”。

2015年12月末，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2015]203號(hào))對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)作出風(fēng)險(xiǎn)提示，并重拳整頓票據(jù)業(yè)務(wù)。203號(hào)文對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2015年上半年票據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查后作出風(fēng)險(xiǎn)提示，發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題包括：通過(guò)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移規(guī)模;削減資本占用;利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)虛增存貸款規(guī)模;利用貼現(xiàn)資金還舊借新;調(diào)節(jié)信貸質(zhì)量指標(biāo);發(fā)放貸款償還墊款;掩蓋不良等七方面。

203號(hào)文強(qiáng)調(diào)，各金融機(jī)構(gòu)不得辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務(wù)，已辦理承兌、貼現(xiàn)的各種憑證原件要注明銀行信息等，防止虛假交易及發(fā)票重復(fù)使用。

風(fēng)險(xiǎn)如何防范

天津銀行票據(jù)案，加上今年1月份農(nóng)行39.15億票據(jù)案和中信銀行9.69億票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件，今年以來(lái)，三起票據(jù)大案累計(jì)涉案金額已經(jīng)達(dá)到56.7億元。

在紙票風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)背景下，如何才能防范此類風(fēng)險(xiǎn)?據(jù)《證券時(shí)報(bào)》4月10日?qǐng)?bào)道，業(yè)內(nèi)人士提出兩點(diǎn)辦法：

首先，央行等監(jiān)管部門已經(jīng)注意到票據(jù)線下交易的諸多風(fēng)險(xiǎn)，未來(lái)可能強(qiáng)制推廣電票。

“目前這個(gè)趨勢(shì)已經(jīng)很明顯，有些銀行規(guī)模本來(lái)就不大，現(xiàn)在已經(jīng)只做電票，可以滿足其業(yè)務(wù)需要;規(guī)模較大的銀行，紙票只做本行開(kāi)具的，行外票據(jù)則只做電票，以控制操作風(fēng)險(xiǎn)。”一家股份行票據(jù)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)。

制度層面，除了對(duì)建立全國(guó)統(tǒng)一票據(jù)交易所進(jìn)行論證之外，券商中國(guó)記者了解到，央行上個(gè)月已經(jīng)向部分銀行和財(cái)務(wù)公司下達(dá)《關(guān)于就促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展開(kāi)展書(shū)面調(diào)研的函》，其中就有此條調(diào)研意見(jiàn)：“可否強(qiáng)制要求一定金額以上商業(yè)匯票必須使用電票辦理?金額起點(diǎn)如何設(shè)置?”

近期，業(yè)內(nèi)亦傳來(lái)如下的監(jiān)管部門討論稿，明確要求“自2017年1月1日起，單張出票金額在300萬(wàn)以上的商業(yè)匯票全部通過(guò)電票辦理;自2018年1月1日起，單張金額在100萬(wàn)以上的商業(yè)匯票全部通過(guò)電票辦理;到2018年底，各金融機(jī)構(gòu)辦理的電票承兌業(yè)務(wù)在本機(jī)構(gòu)辦理的商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)中金額占比應(yīng)達(dá)到80%以上。”

其次，在紙票向電票逐步過(guò)渡的過(guò)程中，現(xiàn)有紙票業(yè)務(wù)如何防范操作風(fēng)險(xiǎn)?

“理論上講，在銀行內(nèi)部，票據(jù)業(yè)務(wù)涉及除了零售部門的其他所有業(yè)務(wù)部門，業(yè)務(wù)鏈條非常長(zhǎng)，票據(jù)本來(lái)就是對(duì)企業(yè)的支付結(jié)算工具，所以涉及公司部;做業(yè)務(wù)都要有授信，所以風(fēng)控部、授信憑證部有涉及;有核算就也就涉及計(jì)財(cái)部;還有同業(yè)部門、柜臺(tái)等都有涉及。”上述業(yè)內(nèi)人士說(shuō)，但這并不代表需要各個(gè)部門都有人員相互串聯(lián)才能違規(guī)操作。

事實(shí)上，這些部門只是會(huì)參與制度或產(chǎn)品的制定，而具體操作層面只要一個(gè)分行負(fù)責(zé)票據(jù)的老總簽字就可以，所以就埋下了很多風(fēng)險(xiǎn)隱患，“農(nóng)行票據(jù)案爆發(fā)之后，根據(jù)監(jiān)管部門指導(dǎo)意見(jiàn)，不少銀行已經(jīng)將票據(jù)業(yè)務(wù)的權(quán)限收歸總行，這樣雖然影響業(yè)務(wù)效率，但對(duì)紙票線下交易的風(fēng)控是大大加強(qiáng)。”

綜合自21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道、證券時(shí)報(bào)